离岸基金运作模式

点击数：1432025-02-28 16:44:56　来源: 日本北京深圳加拿大澳洲英国美国公司注册-L1签证-商标转让-基金备案-邓白氏编码「听和国际」

　　离岸基金通常设立在一些低税率、监管相对宽松的地区，如开曼群岛、英属维尔京群岛等。基金的设立通常由专业的基金管理人负责，他们会根据投资者的需求和目标制定投资策略。

　　离岸基金，顾名思义，就是那些注册在国外的基金，通常选择在开曼群岛、毛里求斯或英属维尔京群岛等离岸司法管辖区。在全球化的今天，资金流动频繁，大型PE机构往往会接受来自世界各地的资金。然而，各国对外国投资者的管理规定差异巨大。这些离岸司法管辖区对专注于中国投资的基金来说，吸引力巨大，因为它们通常允许来自不同国家的投资人参与投资，而不受美国或中国法律法规的管制。

　　离岸基金的标准架构

　　离岸基金的注册地通常选择在英属维尔京群岛、开曼群岛及百慕大等离岸群岛。这些地区对基金的监管相对宽松，同时当地政府豁免该基金来自于非当地收入的税收。此外，有些地方还准许基金成立后可向全球公开发售。

　　目前，开曼群岛的基金数量多达6000多只。而作为后起之秀的英属维尔京群岛(BVI)自1998年开放离岸基金市场以来，已注册的受监管的基金数量达到3400多只。百慕大也有1600多只注册的集合投资计划。需要注意的是，以上数字并不包括庞大的依照当地法律可以享受监管豁免的基金数量。可见在离岸群岛注册基金已经成为众多基金的首选之一。

　　设立开曼离岸基金的流程大致与在其他离岸群岛设立基金相似，主要包括几个关键步骤。首先，进行项目调查，以确保项目符合开曼群岛的法律法规。其次，选定基金经理和基金管理人，这是确保基金运作顺利的关键。接着，需要找到当地持牌律师，由他们准备相关的法律文件。之后，基金的登记设立工作将展开。基金设立成功后，还需要开设现金账户和投资账户，以便资金运作。基金管理人尽职调查也是必不可少的环节，以确保管理团队的专业性和可靠性。最后，可以转入资金开始运作。

　　开放式基金型公司制度所涉及的法律特征、基金架构、注册设立要点、税务优惠政策及迁册安排进行了梳理分析，以期能够为私募基金市场参与者在选择不同司法管辖区的投资载体时提供新思路和新选择。