ODI境外备案出海保驾护航

点击数：2722024-12-25 16:12:45　来源: 日本北京深圳加拿大澳洲英国美国公司注册-L1签证-商标转让-基金备案-邓白氏编码「听和国际」

　　ODI境外投资备案常见的适用情形主要包括以下两种

　　1. 境外新设公司

　　定义：指企业在境外新成立一家公司，而大陆的公司作为股东，占股比例没有具体要求。这种情形通常涉及在境外注册新公司、获取营业执照、开设银行账户等一系列流程。

　　目的：企业可能出于拓展海外市场、利用境外资源、规避贸易壁垒等多种原因，选择在境外新设公司。

　　2. 境外并购公司

　　定义：指企业在境外通过购买股权或资产的方式，获得一家已存在的公司的控制权或经营管理权。并购过程中，企业需要进行尽职调查，了解目标公司的财务状况、经营状况、法律风险等，以确保并购活动的顺利进行。

　　什么情况下需要做ODI备案?

　　1.成立海外子公司开展业务并注资

　　当企业计划在海外进行直接投资、并购项目或扩大现有业务时，国内公司在海外设立子公司时，为了开立当地银行账户或进行内地汇款到境外的操作，需要境内母公司提供ODI备案证书。银行在审核相关汇款申请时，会要求提供这一证明文件。

　　另外，当海外子公司经营产生利润并希望将资金汇回国内时，备案文件可以作为合法性的证明，帮助企业顺利完成资金回流手续。

　　2.海外上市(红筹/VIE架构搭建)

　　许多中国企业在筹备海外上市时，会采用红筹架构或VIE架构。这些架构的搭建往往涉及复杂的跨境资金流动和股权安排，进行ODI备案能帮助企业更顺利地完成上市前的准备工作，同时也便于未来的资本运作和投资退出。

　　3.跨境电商业务开展

　　对于有大额资金出入境需求的跨境电商公司，为了保证业务的合规性和稳定性，进行ODI备案是转型为合法跨境贸易主体的必经之路。

　　跨境电商公司在进行大额资金出境时，若未通过ODI备案，可能会遭遇银行拒绝汇款或外汇管理部门的严格审查。

　　而通过ODI备案，企业可以获得商务部和发改委的批文，从而确保资金出境的合法性。这不仅有助于企业顺利完成跨境支付，还能避免因资金流动不合规而带来的各种麻烦。

　　4.外商投资企业设立

　　当中国企业先在海外设立子公司，再通过该子公司回流资金至国内成立外商独资企业(WFOE)或其他形式的外资企业时，开设资金本账户时，如果银行要求股权穿透至自然人且涉及内地企业，则该内地企业需要办理ODI备案证书。这有助于确保外商投资企业的合规性和资金来源的清晰性。

　　除了以上常见的几种情况，有些个人、企业税务统筹以及进行离岸投资时也会需要做ODI境外投资备案。