美国各州税收情况

点击数：622025-11-18 16:07:32　来源: 日本北京深圳加拿大澳洲英国美国公司注册-L1签证-商标转让-基金备案-邓白氏编码「听和国际」

　　作为全球最大、经济最发达的国家之一，美国以其稳定的市场环境、完善的法律体系和税收政策，持续吸引着全球投资者。要在美国注册公司并进入市场，需要深入了解不同州的税收优惠与税务规定。

　　美国州级税收的核心税种包括：

　　1.‌销售税‌：作为州税收收入的主要来源，在45个州及华盛顿特区普遍征收，税率由各州与地方政府自主制定，平均税率在4.5%至10.12%之间。例如，路易斯安那州综合税率最高(10.12%)，而夏威夷州最低(4.5%)。

　　‌‌2.所得税‌：

　　‌个人所得税‌：个州及华盛顿特区征收，其中12个州采用固定税率，29个州采用累进税率。截至2025年，有9个州不征收个人所得税，包括阿拉斯加州、佛罗里达州、内华达州、新罕布什尔州、南达科他州、田纳西州、得克萨斯州、华盛顿州和怀俄明州。‌‌

　　‌企业所得税‌：44个州征收，税率差异显著，最高如新泽西州(11.5%)，最低如北卡罗来纳州(2.25%)。另有6个州免征企业所得税，包括南达科他州、怀俄明州、内华达州、俄亥俄州、德克萨斯州和华盛顿州。‌‌

　　3.其他税种‌：如财产税、遗产税与继承税、机动车牌照税等，各州规则不一。‌‌

　　美国税收最高的10个州

　　1、夏威夷州

　　-总纳税额占收入比例：13.62%

　　-销售和消费税占收入比例：7.55%

　　-财产税占收入比例：2.36%

　　-所得税占收入比例：3.71%

　　2、纽约州

　　-总纳税额占收入比例：12.58%

　　-销售和消费税占收入比例：4.79%

　　-财产税占收入比例：3.99%

　　-所得税占收入比例：3.80%

　　3、华盛顿州

　　-总纳税额占收入比例：11.96%

　　-销售和消费税占收入比例：8.72%

　　-财产税占收入比例：3.24%

　　-所得税占收入比例：0%

　　4、密西西比州

　　-总纳税额占收入比例：10.88%

　　-销售和消费税占收入比例：6.42%

　　-财产税占收入比例：2.70%

　　-所得税占收入比例：1.76%

　　5、加利福尼亚州

　　-个人所得税：最高税率13.3%，是全美最高之一，尤其针对高收入群体(年收入超过100万美元)。

　　-销售税：基础销售税率为7.25%，某些地区可能超过10%。

　　-财产税：约1%，但高房价令实际税负较重。

　　-燃油税：约每加仑62.47美分，全国最高。

　　6、新泽西州

　　-个人所得税：从1.4%到10.75%不等，高收入人群负担较高。

　　-销售税：基础税率为6.625%。

　　-财产税：平均约2.42%，是美国财产税最高的州之一。

　　-遗产和赠与税：新泽西仍征收遗产税。

　　7、伊利诺伊州

　　-总纳税额占收入比例：12.57%

　　-销售和消费税占收入比例：5.19%

　　-财产税占收入比例：3.94%

　　-所得税占收入比例：3.43%

　　8、路易斯安那州

　　-总纳税额占收入比例：12.05%

　　-销售和消费税占收入比例：8.01%

　　-财产税占收入比例：1.76%

　　-所得税占收入比例：2.27%

　　9、宾夕法尼亚州

　　-总纳税额占收入比例：11.81%

　　-销售和消费税占收入比例：4.65%

　　-财产税占收入比例：3.05%

　　-所得税占收入比例：4.11%

　　10、堪萨斯州

　　-总纳税额占收入比例：11.49%

　　-销售和消费税占收入比例：5.35%

　　-财产税占收入比例：3.44%

　　-所得税占收入比例：2.7%

　　美国免税州

　　1、免个人所得税的州

　　9个州免除州个人所得税，包括：

　　-阿拉斯加、佛罗里达、内华达、新罕布什尔、南达科他、田纳西、德克萨斯、华盛顿、怀俄明

　　2、免企业所得税的州

　　6个州免企业所得税：

　　-内华达、德克萨斯、华盛顿、俄亥俄、南达科他、怀俄明

　　3、免消费税的州

　　-阿拉斯加、特拉华、新罕布什尔、蒙大拿、俄勒冈

　　4、不征收销售税的州

　　-俄勒冈、阿拉斯加、特拉华、蒙大拿、新罕布什尔

　　-虽然这些州不收州销售税，但部分地方政府可能征收购物税。